Індекс фінансової прозорості країн світу 2018 * Міста і країни

Send

Один раз в два роки незалежна міжнародна організація Tax Justice Network становить Індекс фінансової прозорості. Він оцінює країни відповідно до секретністю і масштабами їх офшорної фінансової діяльності.

Головна мета Індексу - продемонструвати, що надійними податковими гаванями можуть бути не тільки офшори на екзотичних і малорозвинених островах, а й цілком благополучні, прогресивні держави.

Індекс фінансової прозорості 2018 (Financial Secrecy Index)

Місце	Країна	значення FSI	частка	секретність	світовий вага
1	Switzerland	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	USA	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	Cayman Islands	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	Hong Kong	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	Singapore	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	Luxembourg	975.91	3.07%	58	12.13%
7	Germany	768.95	2.42%	59	5.16%
8	Taiwan	743.37	2.34%	76	0.50%
9	United Arab Emirates (Dubai)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	Guernsey	658.91	2.07%	72	0.52%
11	Lebanon	644.41	2.03%	72	0.51%
12	Panama	625.84	1.97%	77	0.26%
13	Japan	623.91	1.96%	60	2.23%
14	Netherlands	598.80	1.88%	66	0.90%
15	Thailand	550.59	1.73%	80	0.12%
16	British Virgin Islands	502.75	1.58%	69	0.37%
17	Bahrain	490.70	1.54%	78	0.11%
18	Jersey	438.21	1.38%	65	0.38%
19	Bahamas	429.00	1.35%	84	0.03%
20	Malta	426.31	1.34%	61	0.71%
21	Canada	425.84	1.34%	55	1.74%
22	Macao	424.91	1.34%	68	0.23%
23	United Kingdom	423.76	1.33%	42	17.36%
24	Cyprus	404.44	1.27%	61	0.54%
25	France	404.17	1.27%	52	2.52%
26	Ireland	387.94	1.22%	51	2.66%
27	Kenya	378.34	1.19%	80	0.04%
28	China	372.57	1.17%	60	0.50%
29	Russia	361.15	1.13%	64	0.26%
30	Turkey	353.88	1.11%	68	0.14%
31	Malaysia (Labuan)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	India	316.62	0.99%	52	1.16%
33	South Korea	314.05	0.99%	59	0.35%
34	Israel	313.55	0.98%	63	0.19%
35	Austria	310.41	0.97%	56	0.56%
36	Bermuda	281.82	0.88%	73	0.03%
37	Saudi Arabia	278.57	0.87%	70	0.05%
38	Liberia	277.28	0.87%	80	0.01%
39	Marshall Islands	275.28	0.86%	73	0.03%
40	Philippines	269.81	0.85%	65	0.09%
41	Italy	254.14	0.80%	49	0.92%
42	Isle of Man	248.68	0.78%	64	0.09%
43	Ukraine	246.24	0.77%	69	0.04%
44	Australia	244.35	0.77%	51	0.60%
45	Norway	242.84	0.76%	52	0.55%
46	Liechtenstein	240.85	0.76%	78	0.01%
47	Romania	232.30	0.73%	66	0.05%
48	Barbados	230.95	0.72%	74	0.01%
49	Mauritius	223.47	0.70%	72	0.02%
50	South Africa	216.43	0.68%	56	0.18%
51	Poland	215.39	0.67%	57	0.14%
52	Spain	213.88	0.67%	48	0.76%
53	Belgium	212.96	0.67%	44	1.56%
54	Sweden	203.54	0.64%	45	1.01%
55	Latvia	195.64	0.61%	57	0.11%
56	Anguilla	195.03	0.61%	78	0.00%
57	Indonesia	188.78	0.59%	61	0.05%
58	New Zealand	178.56	0.56%	56	0.10%
59	Costa Rica	168.77	0.53%	69	0.01%
60	Chile	168.64	0.53%	62	0.03%
61	Denmark	166.11	0.52%	52	0.15%
62	Paraguay	158.52	0.50%	84	0.00%
63	St. Kitts and Nevis	152.54	0.48%	77	0.00%
64	Portugal (Madeira)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	Puerto Rico	151.06	0.47%	77	0.00%
66	Vanuatu	149.26	0.47%	89	0.00%
67	Uruguay	148.20	0.46%	61	0.02%
68	Aruba	148.04	0.46%	76	0.00%
69	Dominican Republic	147.08	0.46%	72	0.00%
70	Czech Republic	145.10	0.45%	53	0.09%
71	Finland	142.23	0.44%	53	0.09%
72	Iceland	139.69	0.44%	60	0.02%
73	Brazil	137.99	0.43%	49	0.16%
74	Hungary	132.73	0.41%	55	0.05%
75	Tanzania	128.91	0.40%	73	0.00%
76	Slovakia	127.88	0.40%	55	0.04%
77	Seychelles	125.26	0.39%	75	0.00%
78	Guatemala	123.62	0.39%	73	0.00%
79	Croatia	119.36	0.37%	59	0.01%
80	Greece	118.58	0.37%	58	0.02%
81	Samoa	115.90	0.36%	78	0.00%
82	Mexico	107.57	0.33%	54	0.03%
83	Gibraltar	107.44	0.33%	71	0.00%
84	Curacao	105.65	0.33%	75	0.00%
85	Venezuela	105.03	0.33%	69	0.00%
86	US Virgin Islands	101.89	0.32%	73	0.00%
87	Turks and Caicos Islands	98.07	0.30%	77	0.00%
88	Bolivia	94.82	0.29%	80	0.00%
89	Bulgaria	91.38	0.28%	54	0.01%
90	Belize	86.30	0.27%	75	0.00%
91	Brunei	85.59	0.27%	84	0.00%
92	Monaco	82.93	0.26%	78	0.00%
93	Estonia	79.46	0.25%	51	0.02%
94	Maldives	74.87	0.23%	81	0.00%
95	Ghana	68.85	0.21%	62	0.00%
96	Dominica	62.02	0.19%	77	0.00%
97	Lithuania	58.74	0.18%	47	0.01%
98	Antigua and Barbuda	54.53	0.17%	87	0.00%
99	Montenegro	52.64	0.16%	63	0.00%
100	Cook Islands	44.97	0.14%	75	0.00%
101	Grenada	44.60	0.14%	77	0.00%
102	Macedonia	39.76	0.12%	61	0.00%
103	Botswana	39.44	0.12%	69	0.00%
104	Slovenia	35.32	0.11%	42	0.01%
105	Andorra	35.05	0.11%	66	0.00%
106	Gambia	34.51	0.10%	77	0.00%
107	Trinidad and Tobago	27.86	0.08%	65	0.00%
108	Nauru	26.32	0.08%	67	0.00%
109	San Marino	24.31	0.07%	64	0.00%
110	St. Lucia	21.52	0.06%	78	0.00%
111	St. Vincent and the Grenadines	21.37	0.06%	70	0.00%
112	Montserrat	16.53	0.05%	78	0.00%

Причому в першу десятку входять країни, уряд яких готове безжально боротися з податковими ухильниками ... на території інших країн.

Ось як виглядає топ-10 країн з найвищою фінансової секретністю.

10. Острів Гернсі

Індекс фінансової секретності Гернсі - острова з населенням в 60 тисяч чоловік - піднявся вгору на 7 позицій у порівнянні з попереднім рейтингом. На його частку припадає 0,5% світової торгівлі офшорними фінансовими послугами.

В результаті величезного розміру офшорної «промисловості» острова, фінансовий сектор домінує в місцевій економіці. За даними статистичної служби Гернсі, 21% робочої сили зайнятий у фінансовому секторі, і на цей же сектор припадає близько 40% від валової доданої вартості.

На словах уряд «податкового раю» підтримує міжнародні стандарти по боротьбі з відмиванням грошей. Однак, коли справа доходить до громадського доступу до важливих корпоративних даних, Гернсі стає «територією мовчання».

9. ОАЕ (Дубай)

Дубай є важливим фінансовим центром Близького Сходу. Його статус заснований головним чином на фінансових потоках з багатого нафтою регіону, а також пояснюється історичною роллю Дубая як зручних торгових воріт між Європою і швидкозростаючою Азією.

Дубайський фінансовий центр описує сам по собі у всіх матеріалах, як «фінансовий центр в полноналоговой території», тобто не надає податкових пільг. При цьому в укладачів рейтингу фінансової секретності 2018 року немає сумнівів, що Дубай - одне з кращих в світі податкових притулків. Він знаходиться в зоні вільної торгівлі, має низький рівень оподаткування і безліч засобів збереження банківської таємниці.

Значна частина фінансових потоків, що стікаються в Дубай, надходить у вигляді готівки або золота.

8. Тайвань

Перша, але не остання азіатська країна в топ-10 фінансової прозорості.

Перший докладний аналіз Тайваню як офшорного центру з'явився в липні 2017 року завдяки групі дослідників CORPNET з Амстердамського університету.

Дослідники виявили, що Тайвань є одним з найвідоміших місць для офшорного капіталу в світі. Результати дослідження стали несподіванкою для дослідницької групи, яка зазначила, що попередні дослідження, що базуються на даних МВФ, пропустили Тайвань. А все тому, що країна не бере участі в статистиці МВФ під тиском Китаю.

Розглядаючи важливість Тайваню в офшорному світі, дослідники відзначили: «Популярність Тайваню обумовлена його технологічними компаніями, які часто володіють китайськими фірмами через Гонконг (33%) і Карибські острови (20%) або власними фірмами в Гонконзі через Карибські острови (12%) ».

7. Німеччина

На частку Німеччини припадає понад 5% світового ринку офшорних фінансових послуг. У німецького уряду неоднозначна точка зору на фінансову таємницю. В останні роки Німеччина зробила важливі кроки по боротьбі з ухиленням від сплати податків та відмиванням грошей як на міжнародному, так і на національному рівні.

Однак в німецькому законодавстві залишаються серйозні «дірки», а недбале застосування податкових правил і правил протидії відмиванню грошей є загрозою ефективності боротьби з податковими ухильниками.

У той же час уряд Німеччини виступає проти публічних реєстрів вигодоодержувача власності, і односторонньої автоматичної подачі податкової інформації країнам, що розвиваються, наполягаючи на взаємному обміні.

6. Люксембург

Велике Герцогство Люксембург посідає шосте місце в Індексі фінансової таємниці 2018 року, завдяки дуже великій частці ринку офшорних фінансових послуг (понад 12 відсотків від загальносвітового).

До недавнього часу Люксембург був «зіркою смерті» банківської таємниці в Європі через свою агресивну позицію по відношенню до європейських ініціатив в області фінансової прозорості. Однак в період з 2013 по 2015 рік Люксембург приєднався до різних міжнародних ініціатив, що стосуються обміну фінансовою інформацією.

Незважаючи на ці поліпшення, Люксембург залишається однією з найважливіших офшорних зон в світі. У герцогстві знаходиться понад 1000 інвестиційних фондів і близько 200 банків - більше, ніж в будь-якому з міст Землі.

5. Сінгапур

На частку колишньої британської колонії доводиться більше ніж чотири відсотки глобального ринку офшорних фінансових послуг.

Сінгапур змагається з Гонконгом за звання «провідний офшорний фінансовий центр Азії». Сінгапур переважно обслуговує Південно-Східну Азію, в той час як Гонконг переважно обслуговує Китай і Північну Азію. Однак багато китайських і североазіатской фінансові інвестори, незадоволені контролем Китаю над Гонконгом, вважають за краще зберігати активи в більш незалежному Сінгапурі.

Незважаючи на явну азіатську спрямованість Сінгапуру, значна частина банківських депозитів надходить в країну з США та Англії.

4. Гонконг

Спеціальний адміністративний район КНР має досить високий показник секретності (71 з 100 можливих), і на нього припадає 4,17% світового ринку офшорних фінансових послуг. Причому цей показник з кожним роком зростає.

Офіційна роль Гонконгу в якості «особливого адміністративного району» Китаю включає в себе два основних компоненти, що лежать в основі офшорного фінансового успіху:

по-перше, захист, надана Гонконгу Китаєм, заспокоює офшорних гравців;

по-друге, Гонконг насолоджується високим ступенем автономії від Китаю з усіх питань, крім зовнішніх зв'язків і оборони, що дозволяє китайським властям майже не втручатися в гонконгський фінансовий сектор.

3. Кайманові острови

Один з найвідоміших в світі офшорів. Кайманові острови є заморською територією Сполученого Королівства. Таким чином, вони мають значну політичну і економічну автономію від Великобританії, і при цьому - сильну підтримку і нагляд з боку Великобританії. Цей зв'язок дає власникам фінансових активів впевненість в тому, що вони зможуть у разі потреби отримати допомогу у британській Феміди, і що Великобританія забезпечить політичну стабільність островів.

Раніше Кайманові острови служили поворотним пунктом для контрабанди наркотиків і відмивання грошей. Однак зараз більша частина бізнесу на островах цілком легальна, і пов'язана з найбільшими банками, корпораціями, хедж-фондами та іншими організаціями. У загальних рисах Кайманові острови пропонують середу з низькими податками і регулюванням для фінансових гравців з усього світу, особливо Європи і Сполучених Штатів.

2. США

У період з 2015 по 2018 роки частка Америки на світовому ринку офшорних фінансових послуг зросла на 14%, до 22,3%.

У той час як американська влада постійно шукають способи захистити себе від іноземних податкових притулків, вони особливо не замислюються про роль своєї держави в залученні незаконних фінансових потоків.

Замість того, щоб погодитися приєднатися до нового багатостороннього стандарту автоматизованого обміну фінансовою інформацією (CRS), Америка дотримується своєї власної моделі FATCA, яка, схоже, не пов'язана з CRS, незважаючи на технічні подібності. Незалежний підхід США перешкоджає міжнародній боротьбі з несплатою податків, відмиванням грошей і фінансовими злочинами.

А ось Росія приєдналася до CRS в 2016 році.

1. Швейцарія

Сама «непрозора» в плані розголошення фінансової інформації країна не змінює своєї репутації надійного міжнародного «банківського сейфа».

Швейцарія є одним з найбільших офшорних фінансових центрів у світі, і однією з найбільших у світі податкових гаваней. За даними Швейцарської асоціації банкірів, в країні знаходяться 6,6 трильйона швейцарських франків (6,5 трлн. Доларів), з яких 48% отримано з-за кордону. Завдяки цьому Швейцарія є світовим лідером в області міжнародного транскордонного управління активами. Їй належить 25-процентна частка цього ринку.

На додаток до управління активами і управління капіталом Швейцарія пропонує інвестиційно-банківські послуги, хедж-фонди і структури, що допомагають уникнути податків, офшорні компанії і довірче управління, і багато інші фінансові послуги.

Росія в індексі фінансової таємниці

Наша країна знаходиться на 29 місці (64 бали) в списку країн з найбільшою непрозорою фінансовою системою. Це гірше в порівнянні з позицією в попередньому рейтингу (30-е місце з рівнем непрозорості 54%). Однак минулого разу укладачі Індексу брали до уваги меншу кількість параметрів.

Send